Entenda por que a carga tributária médica é tão alta e como evitar pagar impostos a mais
De acordo com um estudo realizado pela Mitfokus Contabilidade Médica, foi constatado que 89% dos médicos pagam mais impostos do que deveriam.
Esse ralo financeiro é alarmante, uma vez que, esses impostos pagos a mais podem chegar a até R$ 1.6 milhão ao longo de uma trajetória médica de ineficiência tributária.
Mas por que os médicos pagam mais tributos do que deveriam?
A área da saúde possui muitas especificidades, logo, se os médicos utilizam os serviços de uma contabilidade comum, estão sujeitos a grandes ralos financeiros porque um contador generalista não está familiarizado com as complexidades tributárias do setor.
E como o médico normalmente desconhece o regime tributário em que o seu negócio está enquadrado e a alíquota efetiva de seu Imposto de Renda, não consegue questionar se a empresa está de acordo com as regulamentações do setor.
Assim, o médico pode acabar pagando mais impostos do que deveria, caso sua empresa médica esteja enquadrada no regime tributário errado.
Além disso, o médico pode enfrentar ainda uma bitributação, glosas e recursos de glosas e acabar pagando impostos atrasados.
Da mesma forma, o profissional deixa de aproveitar benefícios fiscais previstos em lei que reduzem a carga tributária de empresas na área da saúde.
O resultado disso são lucros reduzidos, um fluxo de caixa prejudicado, o médico não consegue ter uma renda passiva e também não consegue programar sua aposentadoria.
Por isso, tenha um planejamento tributário eficiente.
É imprescindível fazer um bom planejamento tributário para evitar perdas financeiras e garantir saúde financeira para a sua empresa médica.
A começar pela escolha do regime tributário, que tem um impacto significativo nos impostos que a empresa médica vai pagar. Confira as três opções disponíveis para negócios na área da saúde:
Simples Nacional
Esse regime é uma opção vantajosa porque unifica os impostos em uma guia única para pagamento.
Além disso, as alíquotas variam de acordo com o faturamento e a atividade da empresa, tornando-se relativamente baixos.
Somado a isso, o regime de Simples Nacional permite que médicos recebam rendimentos isentos de impostos, através da distribuição de lucros. Se a sua empresa médica possui um faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, você pode optar por esse regime.
Lucro Presumido
Nesse regime, presume-se que a empresa médica possui um lucro mínimo com base na receita bruta.
Dessa forma, calcula-se os impostos com base nesse lucro presumido. Essa é a opção ideal se o seu negócio possui um faturamento anual de até R$ 78 milhões.
Lucro Real
Por fim, no Lucro real calcula-se os impostos com base no lucro efetivo da empresa médica, ou seja, receitas menos as despesas dedutíveis. Sendo um regime obrigatório para empresas que possuem faturamento anual superior a R$ 78 milhões.
Como você viu, a escolha do regime tributário depende do faturamento anual da empresa, mas também depende de despesas dedutíveis e de outras características individuais.
É importante destacar também, que a legislação está sujeita a mudanças, logo, é fundamental que o médico revise periodicamente a escolha do regime tributário com uma contabilidade especializada na área médica.
A constituição da empresa médica
Uma outra questão importante, é que a forma de constituição do negócio também interfere no planejamento tributário que será aplicado.
Dessa forma, a escolha da natureza jurídica adequada é crucial para determinar aspectos legais, fiscais e operacionais do negócio.
As empresas médicas no Brasil podem adotar diferentes naturezas jurídicas, a depender de sua estrutura, objetivos e modelo de negócios. Entre as principais, estão a Sociedade Empresária Limitada, a Sociedade Simples Limitada e a Sociedade Simples Pura.
Logo, para escolher a ideal, o médico deve levar em consideração fatores como o objetivo do negócio, o número de sócios, a estrutura de capital, a responsabilidade dos sócios e outros aspectos legais e fiscais.
Além disso, é essencial a empresa seja constituída de acordo com a legislação e que todas as obrigações fiscais sejam aplicadas ao tipo de sociedade escolhida.
Mas para um planejamento tributário eficiente para a área médica, além do regime tributário certo e da definição da natureza jurídica do negócio, o médico precisa usufruir de benefícios fiscais previstos em lei.
Entre as opções de planejamento tributário para as empresas médicas, conheça o benefício de Equiparação Hospitalar
Médicos que realizam realizam exames ou procedimentos e navegam no regime de lucro presumido podem usufruir da equiparação hospitalar, desde que cumpram alguns requisitos.
Com esse benefício, o médico consegue diversos incentivos fiscais, como reduzir seus impostos (IRPJ e CSLL) em até 87% ao ano. Para saber se você tem direito ao benefício de equiparação hospitalar, fale com um especialista da Mitfokus aqui.
Como você percebeu, médicos pagam mais impostos do que deveriam porque não contam com uma assessoria contábil especializada na área da saúde para ter um planejamento tributário eficiente.
Nesse sentido, se 89% dos médicos pagam mais impostos do que deveriam, você provavelmente é um eles.
A Mitfokus Contabilidade Médica oferece assessoria especializada para identificar os principais ralos financeiros dos médicos, com serviços personalizados de acordo com cada caso.
Para manter a sua empresa médica atualizada com as regulamentações do setor da saúde, e aproveitar benefícios fiscais com segurança e em conformidade com a lei para reduzir a sua carga tributária, clique aqui.
